8 วิธีลงทุน และลดหย่อนภาษี
จากการอ่านหนังสือทำให้เราทราบเกี่ยวกับวิธีการลงทุนง่าย ๆ ซึ่งจะสร้างผลตอบแทนที่ช่วยให้เรามีรายได้จากการลงทุนเพิ่มขึ้นจากรายได้ที่ได้รับจากการจ้างงานแล้ว ขณะเดียวกันยังช่วยลดหย่อนภาษี ทำให้เรามีรายจ่ายลดลงอีกด้วย วิธีการดังกล่าวมีดังนี้
1. ฝากเงินกับสถาบันการเงินที่ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ โดยหันไปฝากออมทรัพย์กับสหกรณ์หรือธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร (ธกส.) ดอกเบี้ยที่ได้รับจะได้รับการยกเว้นภาษี
2. ฝากออมทรัพย์กับธนาคารพาณิชย์แค่จำเป็น การออมเงินแบบนี้ ดอกเบี้ยที่ได้รับจากบัญชีเงินฝากออมทรัพย์กับธนาคารพาณิชย์เกิน 20,000 บาทต่อปี จะต้องถูกหักภาษีเงินได้ร้อยละ 15 ณ ที่จ่ายทันที
3. ฝากประจำแบบผูกพัน 2 ปี การฝากเงินเป็นประจำทุกเดือนติดต่อกันไม่น้อยกว่า 24 เดือน ด้วยยอดฝากต่อเดือนไม่เกิน 25,000 บาท และรวมทั้งหมดแล้วไม่เกิน 600,000 บาท นอกจากจะเป็นการสร้างวินัยในการออมแล้ว ดอกเบี้ยก็ยังได้รับยกเว้นภาษีอีกด้วย
4. ซื้อสลากออมสินหรือสลากออมทรัพย์ของธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร (ธกส.) เป็นรูปแบบการลงทุนที่มีโอกาสลุ้นเสี่ยงโชครางวัลจากการออกสลาก และดอกเบี้ยที่ได้รับจากสลากออมสินก็จะได้รับยกเว้นภาษี
5. ซื้อประกันชีวิต เพื่อสร้างความคุ้มครองให้ตัวเอง และบุคคลที่อยู่ในอุปการะ หากเกิดเหตุการณ์ไม่คาดฝันที่อาจส่งผลต่อความพิการหรือความตาย ก็ถือเป็นการลงทุนที่สร้างวินัยในการออม ที่สำคัญ เบี้ยประกันชีวิตยังได้รับสิทธิยกเว้นภาษีเงินได้ตามที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 100,000 บาท
6. สะสมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ด้วยการจ่ายเงินสะสมหักจากเงินเดือนทุก ๆ เดือนแล้ว เรายังจะได้รับเงินสมทบจากนายจ้างไม่น้อยกว่าเงินสะสมของตัวเอง และเงินสะสมที่จ่ายเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพก็ยังสามารถนำไปหักลดหย่อนเงินได้พึงประเมินตามจำนวนที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี
7. ลงทุนกับกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) กำไรจะเกิดขึ้นจากการขายคืนหน่วยลงทุนจะได้รับยกเว้นภาษีแล้ว เงินที่จ่ายเป็นค่าซื้อหน่วยลงทุนในแต่ละปียังได้รับยกเว้นไม่ต้องนำไปรวมคำนวณเพื่อเสียภาษี แต่เมื่อนับเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการแล้วจะต้องไม่เกิน 15% ของเงินได้ในแต่ละปี
8. ลงทุนกับกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) กำไรที่เกิดขึ้นจากการขายคืนหน่วยลงทุนจะได้รับยกเว้นภาษีแล้ว เงินที่จ่ายเป็นค่าซื้อหน่วยลงทุนในแต่ละปีดังกล่าวยังได้รับยกเว้นไม่ต้องนำไปรวมคำนวณเพื่อเสียภาษี แต่ต้องไม่เกิน 15% ของเงินได้ในแต่ละปี และต้องไม่เกิน 500,000 บาท
ที่มา : หนังสือวิธีการลงทุนง่าย ๆ เพื่ออนาคตที่ดี
เรียบเรียงโดย : ทศพร พูลเจริญ
พิมพ์ครั้งที่ 5 พ.ศ. 2550
