ดัชนีที่ 8.2 ระบบบัญชีและการตรวจสอบ
เกณฑ์การตัดสิน
<p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">(1) มีระบบบัญชีที่สามารถตรวจสอบได้</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">หลักฐานอ้างอิง</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">8.2.1 (1) คู่มือการปฎิบัติงาน คณะ สำนักงาน หน่วยงาน คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">8.2.1 (2) คู่มือการปฎิบัติงานระบบงบประมาณ พัสดุ การเงินและบัญชีกองทุน โดยเกณฑ์พึงรับพึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ สำหรับมหาวิทยาลัยนเรศวร คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> 8.2.1 (3) คู่มือระบบบัญชี หน่วยงานย่อยในสังกัด มหาวิทยาลัยนเรศวร พ.ศ. 2539 คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">(2) มี (1) + มีระบบหรือกลไกการตรวจสอบทั้งภายในและภายนอก</p>หลักฐานอ้างอิง <p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt 35.1pt" class="MsoNormal">8.2.2 (1) คำสั่งคณะสหเวชศาสตร์ที่ 60/2549 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน ของคณะสหเวชศาสตร์ คลิก </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt 35.1pt" class="MsoNormal">8.2.2 (2) คำสั่งคณะสหเวชศาสตร์ที่ 78/2548 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน คลิก </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt 35.1pt" class="MsoNormal"> 8.2.2 (3) ประกาศคณะสหเวชศาสตร์ เรื่อง แนวปฎิบัติในการควบคุมภายใน หน่วยงานย่อยของคณะสหเวชศาสตร์ คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt 35.1pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt 35.1pt" class="MsoNormal">(3) มี (2) + มีการจัดทำสรุปหรือรายงาน การใช้จ่าย งบฐานะการเงิน และงบเดือน</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt 35.1pt" class="MsoNormal"></p> หลักฐานอ้างอิง <p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> 8.2.3 (1) รายงานอนุมัติการเบิกจ่ายเงิน ปีงบประมาณ 2549 คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> 8.2.3 (2) รายงานฐานะทางการเงิน ปีงบประมาณ 2549 คลิก </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> 8.2.3 (3) รายงานการเบิกจ่าย คณะสหเวชศาสตร์ ปีงบประมาณ 2549 คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">(4) มี (3) + มีการประเมินผลการดำเนินงานและจัดทำสรุปหรือรายงาน</p>หลักฐานอ้างอิง <p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">8.2.4 (1) ผลการสอบทานการประเมินการควบคุมภายในคณะสหเวชศาสตร์ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2548 - วันที่ 30 กันยายน 2549 คลิก </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> 8.2.4 (2) ประมวลข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบหน่วยงาน ต่างๆ ประจำปี งบประมาณ 2549 คลิก </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">(5) มี (4) + มีการเผยแพร่ และนำผลการประเมินมาปรับปรุงและพัฒนา</p>หลักฐานอ้างอิง <p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">8.2.5 (1) ผลการสอบทานการประเมินการควบคุมภายในคณะสหเวชศาสตร์ ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2548 - วันที่ 30 กันยายน 2549 คลิก </p>
8.2.5(2) ประมวลข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบหน่วยงาน ต่างๆ ประจำปี งบประมาณ 2549 คลิก
</span><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">8.2.5 (3) รายงานใบสำคัญเงินทดลองจ่าย ปีงบประมาณ 2550 ประจำเดือน ตุลาคม คลิก</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">การประเมินตนเอง (SAR)</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">ผู้กำกับดูแลดัชนี: กมลพร เซี่ยงว่อง เบอร์โทรภายใน: 6245 E-mail. [email protected] </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">ผู้เก็บรวบรวมข้อมูล: ชรินทร์ ร่วมชาติ เบอร์โทรภายใน: 6228 E-mail.</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> [email protected] </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">ผลการดำเนินงาน</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">-</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">-</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">-</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">-</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">ผลการประเมินตนเองปีที่แล้ว: 2 ผลการประเมินตนเองครั้งนี้: 5 </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">เป้าหมายปีต่อไป: 5</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">TOWS Analysis:</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">ภาวะคุกคาม : - การปรับเปลี่ยนระบบงานการเงินและบัญชี ตลอดจนพัสดุ ให้ </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> สอดคล้องตามระบบการบริหารการเงินการคลังภาครัฐ สู่ </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> ระบบอิเล็กทรอนิกส์ (GFMIS) ตลอดจนขั้นตอนการเบิกจ่าย </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> ที่สลับซับซ้อน</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">โอกาส: - บุคลากรงานการเงินและพัสดุ ได้รับการฝึกอบรมความรู้ใหม่ๆ </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> ที่เกี่ยวกับงานการเงินและพัสดุ</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> - มีหน่วยงานตรวจสอบจากมหาวิทยาลัยเข้าตรวจสอบระบบการ</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> เงินและพัสดุของคณะฯ อย่างต่อเนื่อง</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">จุดอ่อน : - ไม่ทราบข้อมูลของงบประมาณรายรับที่แท้จริง</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">จุดแข็ง: - มีการจัดตั้งคณะกรรมการควบคุมภายใน เพื่อกำหนดแนว</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> ปฎิบัติการตรวจสอบ</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">โครงการหรือกิจกรรมในปีต่อไป:</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">- วิจัยสถาบันเรื่อง “ค่าใช้จ่ายต่อหัวนิสิต คณะสหเวชศาสตร์ ปีงบประมาณ </p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"> 2549”</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">การประเมินตรวจสอบ (CAR)</p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal">ผลการประเมินตนเองปีที่แล้ว: ผลการประเมินตนเองครั้งนี้: </p>
เป้าหมายปีต่อไป:
ข้อสังเกต/เสนอแนะ:
</span><p style="margin: 0cm 0cm 0pt 32.2pt; text-indent: -18pt; line-height: 105%; tab-stops: list 32.2pt" class="MsoNormal"></p>
