ผู้รับฝากทรัพย์สิน Custodians

ผู้รับฝากทรัพย์สิน Custodians

ผู้รับฝากทรัพย์สินคือใคร

ผู้รับฝากทรัพย์สิน คือ ผู้ที่ทำหน้าที่ดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์และทรัพย์สินอื่นๆ

ติดตามสิทธิประโยชน์ในเรื่องเงินปันผลและสิทธิต่างๆ

ที่ได้จากการถือหุ้นในบริษัทที่กองทุนไปลงทุน

โดยผู้รับฝากทรัพย์สินต้องเป็นผู้ที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน ก.ล.ต.

ซึ่งอาจเป็นธนาคารพาณิชย์ บริษัทเงินทุน บริษัทหลักทรัพย์ บริษัทประกัน

และสถาบันการเงินที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้ง

เหตุใดจึงต้องมีผู้รับฝากทรัพย์สิน

หลักการของการมีผู้รับฝากทรัพย์สิน คือ ต้องการให้มีระบบควบคุมและสอบยัน

(check & balance) โดยบุคคลที่สามที่ไม่ใช่บริษัทจัดการ

เพื่อให้เกิดความปลอดภัยแก่ทรัพย์สิน ดังนั้น ถึงแม้ว่าจะมีภาระค่าใช้จ่ายเกิดขึ้น

แต่ก็จำเป็นต้องมีผู้รับฝากทรัพย์สินเพื่อทำหน้าที่ดังกล่าว

ใครมีหน้าที่ในการเลือกและทำสัญญากับผู้รับฝากทรัพย์สิน

(บริษัทจัดการ หรือคณะกรรมการกองทุน)

คณะกรรมการกองทุนสามารถเลือกและทำสัญญากับผู้รับฝากทรัพย์สินได้

โดยแจ้งชื่อให้บริษัทจัดการทราบ หรือจะให้บริษัทจัดการเลือก

และทำสัญญากับผู้รับฝากทรัพย์สินก็ได้

ทั้งนี้ กรณีที่บริษัทจัดการเลือกบริษัทในเครือของบริษัทจัดการเป็นผู้รับฝากทรัพย์สิน

บริษัทจัดการจะต้องได้รับความยินยอมเป็นลายลักษณ์อักษรจากคณะกรรมการกองทุน

และต้องอธิบายให้คณะกรรมการกองทุนเข้าใจถึงความขัดแย้งทางผลประโยชน์ด้วย

บริษัทจัดการจะทำหน้าที่เป็นผู้รับฝากทรัพย์สินของกองทุนที่ตนรับจัดการได้หรือไม่

โดยหลักผู้รับฝากทรัพย์สินต้องเป็นบุคคลที่สามแยกต่างหากจากบริษัทจัดการ

อย่างไรก็ตาม บริษัทจัดการอาจเป็นผู้รับฝากทรัพย์สินได้ในกรณีที่มีบริษัทจัดการหลายรายร่วมกัน

จัดการกองทุนโดยแบ่งแยกหน้าที่กันชัดเจน เช่น บริษัทจัดการ A ทำหน้าที่จัดการลงทุน

บริษัทจัดการ B ทำหน้าที่งานด้านการปฏิบัติการ (back office)

ซึ่งรวมถึงการจัดทำทะเบียนสมาชิก ในกรณีนี้ บริษัทจัดการ B ซึ่งไม่ได้ทำหน้าที่จัดการลงทุน

อาจรับเป็นผู้รับฝากทรัพย์สินให้แก่กองทุนนั้นได้

ทั้งนี้ ต้องได้รับความยินยอมจากคณะกรรมการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพด้วย

คณะกรรมการกองทุนจะให้ผู้รับฝากทรัพย์สินส่งรายงานแก่

คณะกรรมการกองทุนโดยตรงได้หรือไม่

ได้ ขึ้นอยู่กับข้อตกลงระหว่างผู้รับฝากทรัพย์สินกับคณะกรรมการกองทุน

โดยอาจกำหนดให้ผู้รับฝากทรัพย์สินส่งรายงานให้ทั้งบริษัทจัดการ

และคณะกรรมการกองทุนก็ได้

ผู้รับฝากทรัพย์สิน กับผู้รับรองต้องเป็น นิติบุคคล เดียวกันหรือไม่

ผู้รับฝากทรัพย์สินกับผู้รับรองมูลค่า ไม่จำเป็นต้องเป็นนิติบุคคลเดียวกัน

แต่บริษัทใดบริษัทหนึ่งสามารถทำหน้าที่ได้ทั้งผู้รับฝากทรัพย์สิน

และผู้รับรองมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน

ในกรณีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ จะใช้ผู้รับฝากทรัพย์สินที่เป็นนายจ้างในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้หรือไม่

และหากใช้ได้จะต้องทำเอกสารส่วนเพิ่มในเรื่องใดบ้าง

กรณีที่กองทุนสำรองเลี้ยงชีพประสงค์จะให้นายจ้างเป็นผู้รับฝากทรัพย์สิน

สามารถกระทำได้หากนายจ้างรายนั้นมีใบอนุญาตเป็นผู้รับฝากทรัพย์สินอยู่แล้ว

และมีระบบการแบ่งแยกทรัพย์สินของตนเองกับทรัพย์สินลูกค้าอย่างชัดเจน

ซึ่งจะต้องปฏิบัติตามมาตรฐานการรับฝากทรัพย์สินเช่นเดียวกับลูกค้าทั่วไปตามประกาศกำหนด

จะมั่นใจได้อย่างไรว่าเงินที่สะสมสมทบอยู่ในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพซึ่งมีผู้รับฝากทรัพย์สินดูแล

จะยังคงอยู่และเมื่อสมาชิกลาออกจากกองทุนจะยังคงได้เงินครบถ้วน

สำนักงานกำหนดให้ผู้ที่ทำหน้าที่ดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์และทรัพย์สินของกองทุน

ตลอดจนติดตามสิทธิประโยชน์ในเรื่องเงินปันผลและสิทธิต่างๆที่ได้จากการถือหุ้นในบริษัท

ที่กองทุนไปลงทุนโดยผู้รับฝากทรัพย์สินต้องเป็นผู้ที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน

ซึ่งต้องมีคุณสมบัติตามที่สำนักงานกำหนดท่านจึงสามารถมั่นใจได้ว่า

เมื่อสมาชิกลาออกจากกองทุนจะได้รับเงินครบถ้วนตามที่กำหนดในข้อบังคับของกองทุน

แหล่งที่มา : http://www.thaipvd.com/content_th.php?content_id=0...