องค์ประกอบที่ 8 การเงินและงบประมาณ
ตัวบ่งชี้ที่ 8.1 มีระบบและกลไกในการจัดสรร การวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย การตรวจสอบการเงิน และงบประมาณอย่างมีประสิทธิภาพ
เกณฑ์มาตรฐาน : ระดับ
- มีแผนกลยุทธ์ทางการเงินที่สอดคล้องกับยุทธศาสตร์ของสถาบันให้เป็นไปตามเป้าหมาย
- มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน แผนการจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพโปร่งใส ตรวจสอบได้
- มีการจัดทำระบบฐานข้อมูลทางการเงินที่ผู้บริหารสามารถนำไปใช้ในการตัดสินใจและวิเคราะห์สถานะทางการเงิน
- มีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ อย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง
- มีการนำข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย และวิเคราะห์สถานะทางการเงินและความมั่นคงขององค์กรอย่างต่อเนื่อง
- มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ตรวจ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด
- ผู้บริหารระดับสูงมีการติดตามผลการใช้เงินให้เป็นไปตามเป้าหมาย และนำข้อมูลจากรายงานทางการเงินไปใช้ในการวางแผนและการตัดสินใจ
เกณฑ์การประเมิน :
คะแนน 1 |
คะแนน 2 |
คะแนน 3 |
มีการดำเนินการไม่ครบ 5 ข้อแรก |
มีการดำเนินการ 5-6 ข้อ |
มีการดำเนินการครบทุกข้อ |
การประเมินตนเอง (SAR)
ผู้กำกับดูแลดัชนี: |
รองคณบดีฝ่ายบริหาร |
เบอร์โทรภายใน: |
6223 |
E-mail : |
[email protected] |
ผู้เก็บรวมรวบข้อมูล: |
กมลพร เซี่ยงว่อง |
เบอร์โทรภายใน : |
6225 |
E-mail : |
[email protected] |
ผลการดำเนินงาน
-
คณะสหเวชศาสตร์มีการกำหนดแผนการปฎิบัติการประจำปีงบประมาณ 2549 เพื่อให้สอดคล้องกับยุทธศาสตร์ของคณะสหเวชศาสตร์ โดยกำหนดเป็นงบประมาณรายได้ ประจำปี พ.ศ.2549 นอกจากนี้ตาม ยุทธศาสตร์ของมหาวิทยาลัยนเรศวร ได้กำหนดให้ตั้งงบประมาณรายจ่าย ในรูปแบบของงบประมาณแผ่นดิน ประจำปี พ.ศ. 2549 (หลักฐาน1: แผนปฏิบัติการประจำปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน2:งบประมาณแผ่นดินประจำปี พ.ศ. 2549 ) (หลักฐาน3: งบประมาณรายได้ ประจำปี พ.ศ. 2549)
-
คณะสหเวชศาสตร์ได้กำหนดแนวนโยบายในการจัดหาเงินรายได้ ซึ่งเป็นทรัพยากรการเงินจากแหล่งต่างๆ นอกเหนือจากเงินงบประมาณแผ่นดิน โดยทั้งนี้ได้จัดทำแผนการใช้เงินให้เกิดประโยชน์สูงสุดร่วมด้วย (หลักฐาน4 : ประกาศคณะสหเวชศาสตร์ เรื่องนโยบายการจัดหาแหล่งเงินรายได้) (หลักฐาน 5 : ประกาศมหาวิทยาลัยนเรศวร เรื่อง หลักเกณฑ์การบริหารเงินรายได้จากค่าตอบแทนการให้บริการทางวิชาการของศูนย์ห้องปฏิบัติการส่งเสริมสุขภาพ คณะสหเวชศาสตร์) (หลักฐาน 6: ประกาศมหาวิทยาลัยนเรศวร เรื่อง กำหนดอัตราค่าบริการของศูนย์ห้องปฏิบัติการส่งเสริมสุขภาพ คณะสหเวชศาสตร์) (หลักฐาน 7: แผนปฏิบัติการประจำปีงบประมาณ 2549)
-
คณะสหเวชศาสตร์นำระบบฐานข้อมูลมาใช้กับงานการเงินและพัสดุ เพื่อให้สามารถตรวจสอบ ตัดสินใจ ในการบริหารจัดการเงินของคณะ (หลักฐาน 8: ระบบฐานข้อมูล Data-Online) (หลักฐาน 9: ระบบบัญชี 3 มิติของมหาวิทยาลัย) (หลักฐาน 10: ระบบฐานข้อมูลครุภัณฑ์ ของมหาวิทยาลัยนเรศวร )
-
คณะฯ มีการจัดทำสรุปรายงาน การใช้จ่าย งบฐานะการเงิน และงบเดือน ทุกเดือน โดยเสนอให้คณบดีและกรรมการประจำคณะฯ รับทราบในการประชุมกรรมการคณะ (หลักฐาน11 : รายงานการเบิกจ่ายเงินประจำเดือน. โดย เสนอ อธิการบดี , ผู้อำนวยการกองคลัง และ คณะกรรมการประจำคณะสหเวชศาสตร์ โดยผ่านคณบดีพิจารณาเข้าเป็นวาระประชุมฯ) (หลักฐาน12 : เผยแพร่รายงานด้านการเงิน ใน data online)
-
คณะฯ มีการนำข้อมูลมาวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย และวิเคราะห์สถานะทางการเงินและความมั่นคงขององค์กรอย่างต่อเนื่อง (หลักฐาน13 : การคิดค่า FTES ปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน 14 : การคิดค่าใช้จ่ายสินทรัพย์ถาวรต่อจำนวนนักศึกษาปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน 15: การคิดค่าใช้จ่ายเทคโนโลยีสารสนเทศต่อจำนวนนักศึกษาปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน 16 : การคิดค่าใช้จ่ายต่อหัวนิสิตคณะสหเวชศาสตร์ ปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน 17: ร้อยละของแหล่งงบประมาณที่ได้รับปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน 18: เปรียบเทียบรายจ่าย ปีงบประมาณ 2548-2549) (หลักฐาน 19: เปรียบเทียบการให้ทุนอุดหนุนพัฒนาบุคลากร ในส่วนงบประมาณรายได้ ปี 2548 - 2549)
-
คณะฯ มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ที่ทำหน้าที่ตรวจ ติดตาม การใช้เงินเป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่คณะ และ มหาวิทยาลัยกำหนด ได้แก่
1. คณะกรรมการประจำคณะ
2. หน่วยตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัย
(หลักฐาน20: ผลการดำเนินงานเสนอต่อ คณะกรรมการประจำคณะ) (หลักฐาน 21 : รายงานรายรับและรายจ่ายของศูนย์ห้องปฏิบัติการส่งเสริมสุขภาพ ทุกเดือน ในรายงานการประชุมคณะกรรมการคณะ ) (หลักฐาน 22 : รายงานผลการตรวจสอบทานการประเมินการควบคุมภายในคณะสหเวชศาสตร์ โดยหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยนเรศวร ปีงบประมาณ 2549) (หลักฐาน 23: ประมวลข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบหน่วยงานต่างๆ ประจำปีงบประมาณ 2549)
-
มีคณะกรรมการประจำคณะ ติดตามผลการใช้จ่ายเป็นไปตามเป้าหมาย และนำข้อมูลจากรายงานทางเงินไปใช้การวางแผนและตัดสินใจ (หลักฐาน 24 : ผลการดำเนินงานเสนอต่อ คณะกรรมการประจำคณะ) (หลักฐาน 25 : รายงานรายรับและรายจ่ายของศูนย์ห้องปฏิบัติการส่งเสริมสุขภาพ ทุกเดือน ในรายงานการประชุมคณะกรรมการคณะ ) (หลักฐาน 26:งบประมาณรายได้ ประจำปี พ.ศ. 2550 ) (หลักฐาน 27 : แผนปฏิบัติการปีงบประมาณ 2550)
ผลการประเมินตนเอง (อิงเกณฑ์ สกอ.)
ผลการประเมินตนเองปีที่แล้ว : -
|
ผลการประเมินตนเองครั้งนี้ : 3 |
เป้าหมายปีต่อไป : 3 |
TOWS Analysis : |
ภาวะคุกคาม |
การปรับเปลี่ยนระเบียบการเบิกจ่ายอย่างเป็นระยะ |
|
โอกาส |
ทุกคณะในมหาวิทยาลัยใช้โปรแกรมฐานข้อมูลคอมพิวเตอร์ทางด้านการเงิน ช่วยให้สามารถตรวจสอบระบบบัญชีได้ง่าย และใช้เวลาน้อย มีประสิทธิภาพ |
|
จุดอ่อน |
ในช่วงแรกของการใช้รหัส GFMIS ทั้งการเงินและพัสดุ ยังพบความผิดพลาดอยู่บ้าง ทำให้เกิดความล่าช้าของระบบเบิกจ่าย |
|
จุดแข็ง |
งานการเงินกับงานนโยบายและแผน ประสานงานกันดีในการติดตามผล สัมฤทธิ์ของการใช้จ่ายเงินตามแผนปฏิบัติการประจำปี และรายงานผลสัมฤทธิ์ของโครงการ/กิจกรรมประจำเดือน นำเสนอที่ประชุมกรรมการประจำคณะ |
โครงการหรือกิจกรรมในปีต่อไป :
- ประชุมจัดสรรงบประมาณประจำปี โดยใช้ข้อมูลทั้งทางด้านการเงิน และประสิทธิผลของงานมาใช้ประมาณการค่าใช้จ่ายสำหรับโครงการ/กิจกรรมในปีถัดไป
- นำเสนอผลของวิจัยสถาบัน เรื่อง ค่าใช้จ่ายต่อหัวของการผลิตบัณฑิตสาขาสหเวชศาสตร์ในทุกสาขา เพื่อนำผลมาใช้ในการวางแผนการจัดสรรงบประมาณในแต่ละหมวดอย่างเหมาะสม
ผลการประเมินตรวจสอบ (กรุณาบันทึกในความคิดเห็นโดย copy ข้อความข้างใต้ไปวาง) การบรรลุเป้าหมาย
ค่าเป้าหมาย |
ระดับ 7 |
|
การบรรลุเป้าหมาย |
บรรลุ: |
ไม่บรรลุ: |
ผลการประเมินตรวจสอบปีที่แล้ว : 3
|
ผลการประเมินตรวจสอบครั้งนี้ : ? |
เป้าหมายปีต่อไป : ? |
ข้อสังเกต/เสนอแนะ : (กรุณาบันทึกในความคิดเห็น)