เทคนิควิธีปฏิบัติ
1. ประชุมเจ้าหน้าที่ในหน่วยตรวจสอบภายใน
2. วิเคราะห์ข้อมูลผลการตรวจสอบในงวดก่อน โดยการคัดเลือกโรงเรียนที่มีความเสียงสูงในเรื่องจัดการด้านการเงิน เช่น
- ตัวเงินคงเหลือไม่ถูกต้องตามรายงานเงินคงเหลือประจำวัน
- จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันไม่เป็นปัจจุบัน
- การเก็บรักษาเงินและวงเงินสำรองจ่ายไม่เป็นไปตามระเบียบที่กำหนด
- ไม่ส่งรายงานการเงินประจำเดือน ต่อ สพท.สข.เขต 1
3. กำหนดปฏิทินและระยะเวลาในการออกตรวจ โดยพิจารณา ดังนี้
- ในหนึ่งปีงบประมาณ ช่วงเดือน พ.ย. - มี.ค. และช่วงเดือน พ.ค. - ส.ค.
- สัปดาห์ละ 3 โรงเรียน ๆ ละ 1 วัน
4. แจ้งปฏิทินการออกตรวจผ่านทาง Web Site ให้โรงเรียนทราบ
บันทึกนี้เขียนที่ GotoKnow โดย นางเยาวเรศ ใน หน่วยตรวจสอบภายใน สพท.สงขลา เขต 1
หมายเลขบันทึก: 136642, เขียน: 2007-10-09 14:44:42+07:00 +07 Asia/Bangkok, แก้ไข, 2012-05-01 16:11:53+07:00 +07 Asia/Bangkok, สัญญาอนุญาต: สงวนสิทธิ์ทุกประการ, อ่าน: คลิก