กรณียืมเงินทดรองราชการ/เงินรับฝาก
1. โครงการต่าง ๆ เช่น โครงการปฐมนิเทศก์ฯ โครงการปัจฉิมนิเทศก์ฯโครงการพิธีซ้อมย่อย
งานพระราชทานปริญญาบัตร
ผู้ยืม/ผู้รับผิดชอบเสนอโครงการเพื่อขออนุมัติเงิน
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- ตรวจสอบเงินงบประมาณรายจ่าย
- จัดทำใบยืมเงิน (รายการตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอและส่งเอกสารที่กองคลัง
2. การดำเนินงานสอบคัดเลือก การควบคุมการสอบ
งานวิชาการจัดทำคำสั่ง
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- ตรวจสอบเงินงบประมาณรายจ่าย
- จัดทำใบยืมเงิน (รายการตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอและส่งเอกสารที่กองคลัง
3. การเดินทางไปราชการ
งานการเจ้าหน้าที่จัดทำคำสั่ง
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- ตรวจสอบเงินงบประมาณรายจ่าย
- จัดทำใบยืมเงิน (รายการตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอและส่งเอกสารที่กองคลัง
<p> </p>กรณีการเบิกจ่ายเงินเพื่อส่งคืนเงินยืมทดรองราชการ/เงินรับฝาก
1. โครงการต่าง ๆ เช่น โครงการปฐมนิเทศก์ฯ โครงการปัจฉิมนิเทศก์ฯ โครงการพิธีซ้อมย่อยงาน
พระราชทานปริญญาบัตร (ผู้ยืม/ผู้รับผิดชอบรวบรวมใบสำคัญ/เงินสด) ส่งเอกสารให้ผู้เกี่ยวข้อง ดังนี้
1.1 ใบสำคัญในการจัดซื้อ/จ้าง เช่น ค่าวัสดุอุปกรณ์ต่าง ๆ ค่าจัดทำป้าย ค่าโฆษณา ค่าจัดดอกไม้ ค่าเอกสาร ฯลฯ
เจ้าหน้าที่พัสดุ
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม, พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- จัดทำใบขอซื้อ/จ้าง, ใบตรวจรับพัสดุ (ข้อ 39 วรรค สอง) รายงานผลการดำเนินการ
และขออนุมัติเบิกจ่ายเงิน (ผู้ยืม/ผู้รับผิดชอบเป็นกรรมการตรวจรับโดยอนุโลม)
- นำเสนอ และส่งเอกสารเบิกจ่ายเงินที่กองคลัง
1.2 ใบสำคัญอื่น ๆ เช่น ค่าตอบแทนวิทยากร ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง ค่าอาหาร ฯลฯ
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- จัดทำใบขอเบิกเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอ และส่งเอกสารเบิกจ่ายเงินที่กองคลัง
1.3 เงินสด
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- นำเสนอ และนำส่งเงินสดที่กองคลัง
2. การดำเนินงานสอบคัดเลือก การควบคุมการสอบ
1.1 ใบสำคัญ เช่น บัญชีค่าตอบแทนกรรมการ ใบลงเวลาในการปฏิบัติงาน แบบใบเบิก
ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง บิลค่าน้ำมันรถยนต์ ใบเสร็จรับเงิน+ใบแจ้งรายการเข้าพักโรงแรม(Folio) คำสั่ง ฯลฯ
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- จัดทำใบขอเบิกเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอ และส่งเอกสารเบิกจ่ายเงินที่กองคลัง
1.2 เงินสด
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- นำเสนอ และนำส่งเงินสดที่กองคลัง
3. การเดินทางไปราชการ
1.1 ใบสำคัญ เช่น แบบใบเบิกค่าใช้จ่ายในการเดินทาง บิลค่าน้ำมันรถยนต์
ใบเสร็จรับเงิน+ใบแจ้งรายการเข้าพักโรงแรม(Folio) ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน (แบบ บก. 111) กรณีเดินทางโดยรถส่วนบุคคล/ค่ารถประจำทาง/ค่าแท็กซี่ คำสั่ง ฯลฯ
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- จัดทำใบขอเบิกเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอ และส่งเอกสารเบิกจ่ายเงินที่กองคลัง
1.2 เงินสด
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบคืนเงิน (ตามรหัส ประเภทของเงินที่ยืม พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบยืมเงิน)
- นำเสนอ และนำส่งเงินสดที่กองคลัง
กรณีจัดซื้อ/จัดจ้าง
1. ขั้นตอนการจัดหาและขออนุมัติเงินเพื่อก่อหนี้ผูกพัน
1.1 ผู้ต้องการใช้พัสดุแจ้งเจ้าหน้าที่พัสดุขอให้จัดหา
1.2 เจ้าหน้าที่พัสดุ
- จัดทำประมาณการราคาพร้อมประสานงานเจ้าหน้าที่บัญชีเพื่อตรวจสอบ
เงินงบประมาณรายจ่าย/เงินรับฝาก
- จัดทำใบขออนุมัติจัดซื้อ/จัดจ้าง
- นำเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ
- ดำเนินการติดต่อผู้ประกอบการ เพื่อทำสัญญา/ส่งของ
- จัดทำใบตรวจรับพัสดุ รายงานผลการดำเนินงานและขออนุมัติเบิกจ่ายเงิน
- นำเสนอ สำเนาและส่งเอกสารต้นฉบับส่งกองคลัง
2. ขั้นตอนการจัดเก็บ
เจ้าหน้าที่พัสดุ
- การลงหมายเลขครุภัณฑ์ จัดพิมพ์ทะเบียนพัสดุ การตรวจนับพัสดุและ
การรายงานผลการตรวจสอบพัสดุประจำปี
กรณีการเบิกจ่ายเงินค่าสอนเหมาจ่าย (ศูนย์นอก) ได้แก่ ศูนย์การเรียนจ. อุดรธานี จ.นครพนม จ. นครราชสีมา
จ. ยโสธร จ. สุรินทร์ จ.ศรีสะเกษ จ.สระบุรี
งานวิชาการจัดทำตารางเรียนตารางสอน ใบสำคัญรับเงิน
เจ้าหน้าที่การเงิน
- ตรวจสอบยอดเงินงบประมาณรายจ่าย/เงินรับฝาก
- จัดทำใบเบิกเงิน (ตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ
- นำเสนอ สำเนาและส่งเอกสารต้นฉบับที่กองคลัง
กรณีการเบิกจ่ายเงินค่าสอนอาจารย์พิเศษ (ศูนย์ใน) ได้แก่ ศูนย์การเรียนมหาวิทยาลัยมหาสารคาม
อาจารย์ผู้รับผิดชอบรายวิชา
- ขออนุมัติเชิญอาจารย์พิเศษและขออนุมัติค่าใช้จ่าย
งานวิชาการจัดทำหนังสือเชิญอาจารย์พิเศษ
เจ้าหน้าที่การเงิน
- ตรวจสอบยอดเงินงบประมาณรายจ่าย/เงินรับฝาก ผูกพันเงิน
- จัดทำใบเบิกเงิน (ตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ
- นำเสนอ สำเนาและส่งเอกสารต้นฉบับที่กองคลัง
กรณีกันเงินไว้จ่ายเหลื่อมปี (ขอกันเงินให้เสร็จสิ้นภายในวันที่กองคลังฯ กำหนด)
1. การจัดซื้อ/จ้าง
เจ้าหน้าที่พัสดุ
- จัดทำใบขอซื้อ/จ้าง
- นำเสนอและสำเนาใบขอซื้อ/จ้างส่งแจ้งการขอกันเงินฯ ที่กองคลัง
2. การเบิกจ่ายอื่น ๆ เช่น ค่าตอบแทนการสอน ค่าตอบแทนผู้บริหาร ค่าเช่าสถานที่ ค่าโทรศัพท์
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบขอกันเงิน (แสดงรายการตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ) ***ควรกันเงินที่เหลือไว้ทั้งหมด
- นำเสนอและส่งแจ้งรายการขอกันเงินฯ ที่กองคลัง
<p> </p><p> </p>กรณีการเบิกจ่ายเงินกันไว้จ่ายเหลื่อมปี (ดำเนินการให้เสร็จสิ้นภายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี)
1. การจัดซื้อ/จ้าง
เจ้าหน้าที่พัสดุ
- จัดทำใบตรวจรับพัสดุ รายงานผลการดำเนินงานจัดซื้อ/จ้าง
- นำเสนอและส่งเอกสารที่กองคลัง
2. การเบิกจ่ายอื่น ๆ เช่น ค่าตอบแทนการสอน ค่าตอบแทนผู้บริหาร ค่าเช่าสถานที่ ค่าโทรศัพท์
ค่าใช้จ่ายในการเดินทางไปราชการ
เจ้าหน้าที่การเงิน บัญชี
- จัดทำใบยกเลิกเงินกัน (ตามรหัส ประเภทเงิน พร้อมอ้างอิงเลขที่ใบกันเงิน)
- จัดทำใบเบิกเงิน (ตามรหัส ประเภทเงินที่ได้รับอนุมัติ)
- นำเสนอ และส่งเอกสารที่กองคลัง
*** กรณีเงินกันเหลือให้ดำเนินการยกเลิกเงินกันเพื่อคืนเป็นเงินสะสม
